在準備出發前往目的地之前，你清楚知道自己目前的位置嗎？你瞭解自己目前的財務狀況嗎？先確認自己目前的所在地，才能知道離目標還有多遠的距離，該使用什麼交通工具、以及估算該花多少時間到達，對吧？這篇文章就來瞭解自己的財務狀況，也就是確認自己目前的財務起點！
✤盤點資產與負債
- 資產：能夠帶來收入，錢流向自己口袋(正的現金流)，例如：現金、定存、股票、房地產等
- 負債：需要支付金錢，錢流出自己口袋(負的現金流)，例如：生活花費、房貸、卡債等等
資產負債是根據現金流的流向來區分的，所以有時同樣物品，可能是資產，也有可能是負債，這取決於這樣物品的用途，會產生怎樣的現金流向，舉例來說：房子，若是出租房子收房租→資產，若是自住付房貸→負債。再舉個例子：車子，當Uber司機賺錢或出租車子收費→資產，自己使用繳車貸→負債。
列出資產和負債後，透過以下公式算出自己的淨資產，並確認淨資產/淨值是否為正數
- 資產-負債=淨資產=淨值，淨資產才代表真正屬於自己的錢
若淨值為負數，建議檢查自己的負債部分，並確認是否有高利率的負債，先將此列為目標，並盡早還清負債！
◆還債的建議順序：
1. 高利率>低利率：債務利息是會利滾利的，先還清高利率負債，才能避免債務金額越滾越大，而造成還債壓力
2. 金額小>金額大：先還清小金額的負債，會讓自己覺得自己能夠辦得到，才會更有動力繼續還清其他大額負債
◆若淨值為正或沒有高利率債務，該如何增加自己的財富呢？
一般人通常在賺取薪水後，收入直接用於支出，或是因購買負債而提高支出額，以至於錢沒能夠留下來，但若能先購買資產，透過資產產生的現金流，再去支付生活或負債，才是財富增長的關鍵，所以要先能夠把錢留下來(存錢)，和想辦法增加資產、創造現金流！
有些人只在乎自己的收入有多高，而沒有關注自己的淨值，但若收入很高，支出或負債也很高，那資產是不會增長的，所以記得淨值比收入更重要！
✤瞭解收入與支出
接著，來到理財很重要的一環，就是認識自己的收入與支出，若希望錢能夠有更好的運用，首先，一定是確認收入減支出後是正數，所以就來聊聊該如何透過記帳來瞭解自己的收支吧！
有些人沒辦法持續記帳的原因，是在還沒養成記帳習慣前，就因為怕麻煩而放棄記帳，但我覺得記帳是可以彈性調整的，並非每筆消費後，都要馬上記帳才算是好的記帳，選擇自己適合的記帳方式和頻率比較重要！
◆選擇喜歡的記帳方式
記帳App像是CWMoney、Moze、記帳城市、Ahorro、碎碎念記帳等，選擇自己使用起來順手的即可，或者喜歡手寫的也可以使用記帳本，喜歡電子版本也可使用Excel表格做記帳。
◆選擇合適的記帳頻率
根據自己的消費習慣來調整記帳頻率，舉例來說：
- 透過記帳App設定「每日固定時間提醒」記帳，再一次紀錄一整天的花費
- 若每日的生活和消費都差不多，也可以預先填入一個固定金額，當有其他額外花費時再另行紀錄
PS. 若有零頭的差額，不需要太計較，大筆金額才是我們需要關注的地方，記得抓大放小就可以了 - 若還是覺得記帳很麻煩，可以使用提款紀錄、信用卡帳單、分功能帳戶明細來協助記錄，平常不需要花太多時間，但月底一樣要檢視，才能發揮記帳的功用，否則就只是自己太懶，且不願面對財務狀況而已
記帳除了紀錄外，最最最重要的是要定期檢視，才能確認是否有太多大額且不必要的消費，而降低自己的存錢金額。以下三點是可以詢問的問題：(可搭配圖中例子)
- 檢查支出表，確認每月最低開銷金額是多少？
最低開銷是指生活必要的花費，伙食費、房租、交通等每月絕對不能省的花費，先標示出來 - 確認是否有大筆且不必要的花費？這些花費是「需要」還是「想要」？
◆需要：若沒有這樣物品，生活會很不方便
◆想要：若少了這樣物品，或許可以用其他物品取代，買了只是讓自己能開心一下，但用途性可能不大
瞭解物品是需要還是想要，若是「很想要」的物品該怎麼辦呢？
A. 規劃每月享樂基金，再預算控制下可購買想買的物品
B. 若想購買的物品超過每月預算，就需要有計劃的進行購物，先存幾個月的享樂基金再消費
C. 問自己三個為什麼想要購買這樣物品的原因，若想不到，或許也沒有那麼想要，就可以為自己多存一筆錢囉！ - 目前的支出項目，是否有可以刪減的地方呢？
像是訂閱制學習、健身房使用費、手機費率等，是否真的有使用，還是讓這些錢被動支出了呢？又或者不在預期內的消費太多，而提高支出金額呢？
舉下圖的例子來說明該如何檢視花費：左邊為實際花費，右邊藍色字為檢視後可調整部分
A. 衣服：因母親節「特價」，而不小心手滑，下個月控制在1000元以內
B. 玩樂：因同事邀約聚餐的花費，之後可以視情況調整
C. 電話費：公司和家裡都有Wifi可用，調降費率到300元
D. 其他支出：為健身房費，但工作忙碌幾乎沒去，可先取消
透過以上問題來檢視收支表，並規劃下個月的預算表，記帳的目的就是透過過往的紀錄，來規劃未來的預算，當有個明確的預算目標，才會更有意識的控制消費！
最後來討論一下，記帳需要持續記錄多久呢？
若短期內消費習慣不會有太大的改變，已經能透過記帳和規劃預算，來控管自己的消費情況，那記錄一段時間後，可根據自己的情況決定是否要繼續記錄，但若隨著薪水的調整、年紀或環境等原因，而使消費情況有所改變，就需要再透過記帳檢視自己的消費情況，以確認自己的支出與存錢是否合理！
參考文章：記帳沒有用？換個方式，先規劃預算吧！
✤重點整理與行動清單
◆資產和負債是根據現金流向來區分的，現金流向自己為資產，現金流向外面為負債
◆累積財富的過程，從關注自己的淨資產開始
◆記帳可以選擇適合自己的方式和頻率，並定期檢視來確認自己的收入與支出
★行動清單
Step1：盤點自己的資產與負債，確認自己的淨資產
Step2：選擇合適的記帳方式開始記帳，並在每個月底或定期檢視自己的花費
Step3：以目前每月的收支與存錢情況，是否有機會達成財務目標？或是否能夠進一步增加自己的資產？
盤點自己的資產與負債，和瞭解自己的收入與支出，才能知道自己前往理財目的地的速度有多快，如果你的目標很大，存錢金額很少，那可能需要更多時間才能夠到達，所以先瞭解自己的所在地，才能進一步的規劃接下來的計畫！
希望今天的筆記對你有幫助，讓我們一起成長進步吧！#學習理財也要理心
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延伸系列文章
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理財新手EP03 瞭解財務狀況：淨資產與收支表
理財新手EP04 編列預算好幫手：帳戶理財法
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理財新手EP06 理財一步一步來：談談收入與複利效應
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